功能性委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於111年12月8日設置審計委員會，委員會由全體獨立董事組成（共三位），由任職於政治大學會計系兼任教授許崇源先生擔任召集人。

成員專業資格與經驗如下：

1. 依證交法第 14 條之 1 規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第 36 條之 1 規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審計委員會每季至少召開一次，第一屆審計委員會已於112年01月12日、112年03月27日、112年05月03日、112年05月15日、112年08月10日、112年12月27日召開六次，透過議案提交董事會討論。

本公司薪資報酬委員會成員由董事會決議委任之，總人數不得少於三人，其中過半數成員應為獨立董事。

1. 定期檢討本規程並提出修正建議。
2. 訂定並定期檢討本公司董事、監察人及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。
3. 定期評估本公司董事、監察人及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額，並依「公開發行公司年報應行記載事項準則」（以下簡稱「年報應行記載事項準則」）揭露，且於股東會報告。

薪酬委員會每年至少召開二次，第二屆薪資報酬委員會已於112年01月12日、112年03月27日、112年05月15日、112年12月27日召開四次。

委員出席情形如下：

於112年第一季陸續經董事會通過訂定永續發展守則及永續發展委員會組織規程；並於112年3月27日設置永續發展委員會，本委員會經董事會決議委任至少三名公司成員或董事組成，其中應有半數以上為獨立董事，並由委員會互選一位擔任主任委員；本公司依前述規定，永續發展委員會成員包括簡忠正董事長、蔡財元執行長、林星宏總經理及三位元獨立董事許崇源先生、邱輝欽先生及賴銘為先生；委員會成員互推簡忠正董事長為召集人，且向董事會負責永續發展各項方針、策略與目標和定期或適時向董事會報告實施情形。

1. 公司永續發展政策擬訂。
   永續發展包括永續環境，社會責任，公司治理與誠信經營等之目標、策略和執行的行動方案的制定。
2. 各功能的執行小組執行本委員會的決議事項。
3. 各功能執行小組設有小組長，每年向本委員會提報執行計畫和成果，主任委員指派委員彙整各功能執行小組資料提報董事會。

永續發展委員會每年至少召開一次，第一屆永續發展委員會已於112年08月03日召開。

112年度永續發展委員會委員出席情形如下：