功能性委员会

为健全董事会监督责任、强化董事会管理机制，本公司于111年12月8日设置审计委员会，委员会由全体独立董事组成（共三位），由任职于政治大学会计系兼任教授许崇源先生担任召集人。

成员专业资格与经验如下：

1. 依证交法第 14 条之 1 规定订定或修正内部控制制度。
2. 内部控制制度有效性之考核。
3. 依证交法第 36 条之 1 规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
4. 涉及董事自身利害关系之事项。
5. 重大之资产或衍生性商品交易。
6. 重大之资金贷与、背书或提供保证。
7. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
8. 签证会计师之委任、解任或报酬。
9. 财务、会计或内部稽核主管之任免。
10. 由董事长、经理人及会计主管签名或盖章之年度财务报告及须经会计师查核签证之第二季财务报告。
11. 其他公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会每季至少召开一次，第一届审计委员会已于112年01月12日、112年03月27日、112年05月03日、112年05月15日、112年08月10日、112年12月27日召开六次，透过议案提交董事会讨论。

本公司薪资报酬委员会成员由董事会决议委任之，总人数不得少于三人，其中过半数成员应为独立董事。

1. 定期检讨本规程并提出修正建议。
2. 订定并定期检讨本公司董事、监察人及经理人绩效评估标准、年度及长期之绩效目标，与薪资报酬之政策、制度、标准与结构，并于年报中揭露绩效评估标准之内容。
3. 定期评估本公司董事、监察人及经理人之绩效目标达成情形，并依据绩效评估标准所得之评估结果，订定其个别薪资报酬之内容及数额，并依「公开发行公司年报应行记载事项准则」（以下简称「年报应行记载事项准则」）揭露，且于股东会报告。

薪酬委员会每年至少召开二次，第二届薪资报酬委员会已于112年01月12日、112年03月27日、112年05月15日、112年12月27日召开四次。

委员出席情形如下：

于112年第一季陆续经董事会通过订定永续发展守则及永续发展委员会组织规程；并于112年3月27日设置永续发展委员会，本委员会经董事会决议委任至少三名公司成员或董事组成，其中应有半数以上为独立董事，并由委员会互选一位担任主任委员；本公司依前述规定，永续发展委员会成员包括简忠正董事长、蔡财元执行长、林星宏总经理及三位独立董事许崇源先生、邱辉钦先生及赖铭为先生；委员会成员互推简忠正董事长为召集人，且向董事会负责永续发展各项方针、策略与目标和定期或适时向董事会报告实施情形。

1. 公司永续发展政策拟订。
   永续发展包括永续环境，社会责任，公司治理与诚信经营等之目标、策略和执行的行动方案的制定。
2. 各功能的执行小组执行本委员会的决议事项。
3. 各功能执行小组设有小组长，每年向本委员会提报执行计划和成果，主任委员指派委员汇整各功能执行小组数据提报董事会。